科(kē)创板首批退市公司，正式(shì)确认！

　　4月(yuè)21日(rì)晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发(fā)布(bù)公(gōng)告称，其(qí)收到证监会下发(fā)的《行政(zhèng)处罚决定书》，将(jiāng)被实(shí)施重大违(wéi)法强制退市，

　　与此同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告知(zhī)书，两家公(gōng)司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金(jīn)融法(fǎ)院消息显示，其收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽(zé)达易盛(shèng)、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠(jiū)纷的(de)申请(qǐng)，保(bǎo)荐(jiàn)券商东兴证券及两名保(bǎo)代(dài)、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所均在被起诉名单中。

　　来看详情(qíng)——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问(wèn)题。紫晶存储于(yú)2019年(nián)4月3日(rì)披露招股书(shū)申报(bào)稿，同年10月(yuè)获(huò)科创板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》通过虚(xū)构销售合(hé)同、伪造物(wù)流单(dān)据和验(yàn)收单据入账、安排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收(shōu)入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚增(zēng)利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总额(é)的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规定披露的2016年末、2017年末以及2019年(nián)上(shàng)半年末对(duì)外担保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万(wàn)元。截(jié)至招股说明书签署日，未按规(guī)定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上(shàng)市后，紫晶存储继续通过前述财务造假方式(shì)虚(xū)增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的(de)利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对外(wài)担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给(gěi)予警告，并处以3668.52万元罚(fá)款，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施，罗铁威被处10年市场禁入措施，其他相关(guān)负责人也被处以(yǐ)罚(fá)款、5年市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被(bèi)罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务总监终身市(shì)场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易(yì)盛方(fāng)面，行政处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在公告的(de)证券发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增(zēng)营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披(pī)露关(guān)联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽(zé)达(dá)易(yì)盛及其全资子公司(sī)浙江金淳、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿签订虚假合同、开展虚(xū)假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万元(yuán)，占(zhàn)当期报告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利(lì)润(rùn)2665.78万元，占当期(qī)报告记载的利润总额(é)的56.23％。此(cǐ)外(wài)，泽(zé)达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得(dé)关注的是，对于欺诈发行部分，证(zhèng)监会对泽达易(yì)盛处以非法所(suǒ)募集(jí)资(zī)金金(jīn)额20％的处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶(jīng)存储则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事(shì)实计算，证(zhèng)监(jiān)会最(zuì)终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时任董事(shì)长、总经理林(lín)应处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监(jiān)、董事会秘书应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是，在(zài)4月(yuè)21日市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司(sī)均有不同(tóng)幅(fú)度的上(shàng)涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东总(zǒng)户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数(shù)为12352户，户均持(chí)股市(s夜鹭是几级保护动物，夜游鸟是几级保护动物hì)值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构(gòu)一同(tóng)被诉

　　行(xíng)政处罚(fá)“靴(xuē)子落地”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双发布公告称，公司触(chù)及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规(guī)定的重大违法行为(wèi)，将被实施(shī)重大(dà)违法强制(zhì)退市。公(gōng)司股票自2023年4月24日（星期(qī)一）开市(shì)起停(tíng)牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上交所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司股(gǔ)票上市的(de)事(shì)先告知书。在收到终止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规定申请听证，提出陈述和(hé)申(shēn)辩(biàn)。交易(yì)所由上市委员会就是(shì)否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事(shì)宜(yí)进行审(shěn)议，并(bìng)根(gēn)据上市委员会的审核(hé)意见作(zuò)出是否终(zhōng)止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据(jù)相关规定，若(ruò)股票被终(zhōng)止上市，自交易所公告对股(gǔ)票作出(chū)终止上市的决定之日后(hòu)5 个(gè)交易日届满的下(xià)一交易(yì)日起，相关(guān)公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期(qī)，并在股票简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退(tuì)市”标(biāo)识，退(tuì)市整(zhěng)理期的(de)交(jiāo)易期限为(wèi)15 个(gè)交(jiāo)易日。交(jiāo)易所将在退市整理期届满(mǎn)后(hòu)5个交易日(rì)内对(duì)股票予以摘牌，股票最终终(zhōng)止上市(shì)。

　　另(lìng)外(wài)，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融法院官微(wēi)发布(bù)消(xiāo)息显示，其(qí)已于(yú)当日收到12名投资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请。起诉投资(zī)者同时申请(qǐng)适用普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依法审查，及时(shí)公布进展情(qíng)况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提起(qǐ)的诉讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实(shí)控人、董监高等(děng)，中介机构东兴证券及两名保代（胡晓(xiǎo)莉、陶晨亮(liàng)）、天健会计师(shī)事(shì)务所、康达律师事务所也(yě)均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因在(zài)执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌(xián)保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业(yè)务未勤勉尽责，证监(jiān)会决定对(duì)其公司立案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资(zī)者(zhě)服务中心公(gōng)告称(chēng)，关注(zhù)到上(shàng)海(hǎi)金融法院(yuàn)收(shōu)到12名(míng)投资(zī)者共(gòng)同起诉泽达易盛(shèng)等证券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资者同时申(shēn)请适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程(chéng)序审理案件。泽达易盛(shèng)是科创板首批被(bèi)中国(guó)证(zhèng)监会(huì)立案调查(chá)公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心(xīn)将密切(qiè)关注诉(sù)讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院后(hòu)续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布普(pǔ)通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法规公开(kāi)征集并接(jiē)受50名以上（含50名(míng)）投资(zī)者特别(bié)授权，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。

未经允许不得转载：昆明苹果手机维修|苹果电脑维修|iPhone维修|iPad维修|iPod维修|MacBook维修|iMac维修|三星手机维修|HTC手机维修|昆明安瓦手机电脑云南维修中心 夜鹭是几级保护动物，夜游鸟是几级保护动物