金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部(bù)门(mén)负责人(rén)就(jiù)泽达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融(róng)安全(quán)。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体(tǐ)化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件，社会影(yǐng)响(xiǎng)广泛(fàn)。作为(wèi)监管机(jī)构(gòu)，如何推(tuī)动对(duì)上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机构及其责任人员(yuán)等相关责(zé)任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具(jù)体(tǐ)而(ér)言(yán)：

　　一(yī)是对于证券(quàn)发行人(rén)及相关控股(gǔ)股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决(jué)严惩，全方(fāng)位追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政责任方面，我(wǒ)会依法向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科(kē)技(jì)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司（以下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广(guǎng)东紫晶(jīng)信息存储技术(shù)股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相关(guān)责任(rèn)人(rén)作出行(xíng)政处罚和市(shì)场禁入(rù)决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分(fēn)责任(rèn)人员采取证券市场禁(jìn)入措施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事(shì)追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上(shàng)市规则》的(de)规定，上海证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及时(shí)有效地(dì)追究(jiū)违规(guī)上市公司及其(qí)相关中(zhōng)介机构等责任主体的民事赔偿责(zé)任(rèn)。民(mín)事责任是资(zī)本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规成(chéng)本的重要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者(zhě)权(quán)利救济渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市(shì)场参与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资(zī)本市(shì)场(chǎng)良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公(gōng)司提供保荐、承(chéng)销服务(wù)的证券公(gōng)司、出具审计报告的或者法律意见书的证券(quàn)服务机构等违规主体实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介机(jī)构故意参与造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关(guān)中介机构(gòu)主要涉嫌执业未勤勉尽责(zé)的情形(xíng)，我会将按照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念，综(zōng)合考虑违法程度(dù)、案件情况、执(zhí)法(fǎ)效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者(zhě)损失意(yì)愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出代价。

　　四是(shì)关于(yú)中介机构的责任(rèn)人(rén)员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构从(cóng)业(yè)人员(yuán)的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服(fú)务(wù)质量的重要因文章中副标题的格式怎么写，文章中副标题的格式要求素(sù)。如(rú)果在(zài)欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关(guān)中介机构责任人员存在(zài)违法违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规(guī)予(yǔ)以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼(sòng)法》等法律法(fǎ)规(guī)规定了(le)包(bāo)括协(xié)商和解(jiě)、纠纷调(diào)解、先行赔付、责令回购、行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制度。这(zhè)些制(zhì)度(dù)各有优(yōu)势，对于个(gè)案中采用(yòng)何种方式(shì)，需综合(hé)考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付(fù)责任主(zhǔ)体的(de)意愿和能(néng)力(lì)等因素，目(mù)标都是有效保护(hù)投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金融(róng)法院(yuàn)已经收到泽达易盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切(qiè)关注(zhù)泽达易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海金融法院受(shòu)理(lǐ)并裁定适用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依(yī)法接(jiē)受投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参(cān)加该案并转换特别(bié)代表人诉讼。特别代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼(sòng)制(zhì)度(dù)具有“默示加(jiā)入、明(míng)示(shì)退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案(àn)的民(mín)事(shì)赔(péi)偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的合(hé)法权(quán)益可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得(dé)到保(bǎo)护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)，中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介机构正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行赔付(fù)专项基金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步估算结果，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔付(fù)适格投(tóu)资者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快捷地解(jiě)决(jué)紫晶存储案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以(yǐ)积极参与先行赔付(fù)程(chéng)序(xù)直接获赔(péi)，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公司披露的公告中提出向证监会(huì)提交证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进行(xíng)调(diào)查期间，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害或(huò)者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务(wù)院证券监督(dū)管理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国(guó)务院证券监督管理机构终止案件调查的(de)行政执(zhí)法方(fāng)式。相关(guān)法(fǎ)律法规明确(què)规(guī)定了当事(shì)人承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用范围(wéi)、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能(néng)，承诺(nuò)金数额的确定需要综合考虑(lǜ)当(dāng)事人(rén)因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得(dé)的收益(yì)或者(zhě)避免(miǎn)的损失、当事(shì)人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺金(j文章中副标题的格式怎么写，文章中副标题的格式要求īn)数(shù)额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于赔偿投资者损失，在(zài)证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对(duì)申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地补偿投资者的(de)损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺制度可(kě)以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔偿(cháng)问题(tí)，有效提高执法效能，达到行政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当事人承诺申(shēn)请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)办法》《证券(quàn)期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实(shí)施规定》等规(guī)定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉的证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计师事务(wù)所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机(jī)构及其责任人员(yuán)，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和紫晶存储所涉中(zhōng)介机构开(kāi)展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京(jīng)市康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机构因涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中(zhōng)未勤勉尽责，近日已(yǐ)被(bèi)我会(huì)立(lì)案。在紫(zǐ)晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务所、致同(tóng)会(huì)计(jì)师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业行为中的勤勉尽责情况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付以及申请证券期货行政执法当事人承诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步(bù)处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相关中介机构有关责(zé)任(rèn)人(rén)员(yuán)在上述(shù)案件中(zhōng)的执(zhí)业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规(guī)行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展的(de)重(zhòng)要(yào)力(lì)量，中介机构及其(qí)从业人员应当严(yán)格遵(zūn)守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和职业(yè)道德(dé)要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清(qīng)气(qì)正的企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视(shì)行业声誉(yù)。

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